FORMATION - S'entraîner à l'analyse financière orientée crédit

 

LES 12 POINTS CLES ISSUS DU BILAN POUR PREVENIR & EVALUER LES RISQUES CLIENTS

Public 
 

Responsable comptable ou financier, analyste financier, analyste crédit, crédit manager, contrôleur de gestion et toute personne souhaitant renforcer ses compétences en analyse financière orientée crédit

Objectifs & compétences visées 
 
  • Savoir réaliser un diagnostic financier pertinent et rapide pour évaluer le risque clients
  • Utiliser une démarche parfaitement structurée de bout en bout pour « faire parler les chiffres »
  • Déceler une crise de liquidité et des risques d’insolvabilité chez un client avant qu’il ne soit trop tard
Programme 
 
RAPPELS PRATIQUES POUR REALISER UN DIAGNOSTIC FINANCIER ORIENTE CREDIT
  • Aller à l’essentiel : Le bilan, le compte de résultat et les 3 annexes incontournables
  • Prendre en compte et savoir déceler un habillage des comptes (window dressing) : Les 4 tests de cohérence
  • Faciliter la lecture économique et financière en retraitant les bilans (crédit-bail et affacturage)
  • Calculer facilement les ratios en reclassant les comptes en grands masses
  • Visualiser le canevas universel d’analyse : Solvabilité/Liquidité & Activité/Marge
RECONNAITRE LES RISQUES DE FAILLITE ET UNE INSOLVABILITE PROBABLE
  • Des causes originelles explicatives d’un dépôt de bilan à l’évolution financière vers la défaillance
  • Comment déceler les points de vulnérabilité, de fragilité et de dégradation ?
  • Visualiser le canevas universel d’analyse orientée crédit : Solvabilité/Liquidité & Activité/Marge
APPRECIER LA PROFITABILITE AU REGARD DU NIVEAU D’ACTIVITES
  • Aller à l’essentiel sur les 5 niveaux de marge en adaptant les SIG traditionnels
  • Analyser l’évolution de l’activité, interpréter les ratios de marge
  • Apprécier le potentiel de cash d’exploitation (EBE retraité) et le potentiel de cash global (CAF retraitée)
  • Cas pratique : repérer les crises d’activité et de marge les plus significatives
EVALUER LA SOLVABILITE LONG TERME ET LA LIQUIDITE COURT TERME
  • Estimer la structure financière et la capacité de remboursement long terme
  • Visualiser les crises de haut de bilan grâce aux ratios clés
  • Avoir un focus prépondérant sur l’évolution de la trésorerie et la liquidité court terme
  • Comment déceler les crises de trésorerie et de mauvaise gestion du BFR ?
  • Cas pratique : Apprécier l’autonomie financière & l’endettement long terme et la situation réelle de cash
SAVOIR UTILISER LES 12 RATIOS DISCRIMINANTS
  • Les valeurs clés et les seuils d’alerte en fonction des différents secteurs d’activité
  • Mettre en place un tableau d’interprétation pour faciliter le diagnostic
  • Cas pratique : repérer rapidement les clignotants et les facteurs de risque
REALISER UN DIAGNOSTIC FINANCIER ORIENTE CREDIT PERTINENT
  • Discerner les principales typologies de crise financière et identifier leur gravité
  • Evaluer la capacité du client à y faire face (à court et moyen terme)
  • Ordonner des conclusions en 5 points et rédiger un commentaire « décisionnel » en 15 lignes
  • Cas pratiques : Réaliser plusieurs diagnostics (cas réels spécifiques pour lesquels les calculs sont préétablis)
COMMENT UTILISER EFFICACEMENT LES METHODES DE CREDIT SCORING FINANCIER ?
  • Le niveau de performances des méthodes existantes
  • Challenger leur utilisation en fonction des enjeux et de la volumétrie
Méthodes pédagogiques 
 

L’entraînement au cœur de l’apprentissage : le stage est conçu à partir de l’étude de différents cas réels issus de bilans de différents clients. Les stagiaires sont invités à apporter leurs propres exemples à traiter

Le formateur a une grande pratique de l’analyse financière orientée crédit (très nombreuses références dans les banques, chez les assureurs crédit ou auprès de services crédit issus de différents secteurs d’activités : plusieurs milliers de personnes formées sur ce thème)

Des « fiches pratiques » sont proposées afin de constituer une base de connaissances, simple, synthétique et claire

Une grille d’analyse financière sur tableur est remise à chaque participant.

MODALITÉS D'ÉVALUATION DES ACQUIS

L’évaluation des acquis (connaissances et compétences) est réalisée au regard de l’ensemble du déroulé de la formation, en particulier, par la réalisation de quizz, d’études de cas ou des mises en situation individuelle ou collective.

Elle est complétée en fin de formation d’une évaluation formelle sous formes de questionnaire de type QCM ou QCU.

Dès la fin de la formation, un formulaire d’appréciation est rempli par le participant afin de mesurer sa satisfaction générale et sa perception de l’évolution de ses compétences. A l’issue, une attestation individuelle de formation lui est alors remise.

MAJ DECEMBRE 2021

 
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