FORMATION - Réaliser un business plan financier fiable et pertinent

 

COMMENT TRADUIRE VOS PROJETS EN LANGAGE FINANCIER CLAIR ET CONVAINCANT ?

Public 
 

Responsable comptable ou financier, contrôleur de gestion, responsable de business unit, manager opérationnel, créateur d’entreprise et toute personne souhaitant concevoir la construction chiffrée du business plan d’un projet

Objectifs & compétences visées 
 
  • Assimiler la démarche pratique d’élaboration d’un Business Plan financier en 6 phases clés
  • Savoir chiffrer toutes les composantes d’un Business Plan et réaliser un prévisionnel cohérent et convaincant
  • S’assurer de la viabilité financière d’un projet et de sa faisabilité pour mieux savoir le défendre
Programme 
 
DEFINIR LES OBJECTIFS DU BUSINESS PLAN FINANCIER
  • Finaliser le dossier de présentation d’un projet en tenant compte des projections financières
  • Traduire en chiffres un modèle économique au service d’un projet (perspectives d’activités et de rentabilité)
  • S’assurer de la viabilité financière du projet (solvabilité) et négocier avec les partenaires financiers
PHASE 1 : FORMALISER LE BUSINESS MODEL ET DECRIRE LE MODELE ECONOMIQUE RETENU
  • Evaluer le potentiel du marché visé & élaborer des prévisions de revenus et d’activité cohérentes
  • Décliner le projet en plans d’action opérationnels (marketing, production, distribution, achats, RH, …)
  • Définir les coûts et modéliser les charges d’exploitation et leur structure (fixes/variables)
  • Construire les comptes de résultat d’exploitation prévisionnels et calculer le seuil de rentabilité (point mort)
PHASE 2 : EVALUER LES MOYENS NECESSAIRES AU PROJET ET AUX PLANS D’ACTION DEDIES
  • Identifier les ressources nécessaires et quantifier les besoins de financement
  • Evaluer le montant des investissements projetés (et/ou de désinvestissement éventuels)
  • Chiffrer le BFR à chaque stade du projet (si besoin)
  • Quantifier et dater l’ensemble des flux liés au projet et construire les cash-flows (TFT) prévisionnels
PHASE 3 : ETUDIER LES MODALITES DE FINANCEMENT
  • Le financement par fonds propres (capitaux propres, quasi-fonds propres, …)
  • Le financement par endettement bancaire long terme (et/ou crédit-bail)
  • Les autres modalités de financement (crowfunding, …)
  • Intégrer les contraintes des « covenants financiers » (les 4 ratios à respecter)
PHASE 4 : FINANCER LE PROJET ET CONSTRUIRE LE PLAN DE FINANCEMENT LONG TERME
  • Quantifier (et présenter) un plan de financement cohérent et équilibré (Tableau Emplois Ressources)
  • Intégrer les flux de financement à long terme dans les TFT prévisionnels par une construction itérative
  • Rechercher un équilibre de la trésorerie résiduelle sur la durée de vie du projet (contrainte indépassable !!!)
  • Savoir boucler et sécuriser le plan de financement par les bilans prévisionnels et le budget de trésorerie
PHASE 5 : S’ASSURER DE LA RENTABILITE PREVISIONNELLE DU PROJET
  • Prendre en compte le temps qui passe : la notion d’actualisation
  • Identifier les bons critères de rentabilité économique : Délai de récupération, VAN, TRI projet, DMA
  • La rentabilité attendue par l’investisseur en Fonds Propres : le TRI Actionnaire
  • Les pièges à éviter et les arbitrages
PHASE 6 : EVALUER LES RISQUES LIES AU BP ET VALIDER SA SOLIDITE
  • Définir les variables sensibles en fonction des aléas, des imprévus, des incertitudes
  • Scénariser le BP (scénario cible et alternatives crédibles) & contrôler la cohérence des hypothèses retenues
  • Etudier la sensibilité du modèle financier (& point mort en résultat et trésorerie) en fonction des scenarii
  • Le scénario « catastrophe » = le « crash test » : suivre le coût d’abandon du projet
Méthodes pédagogiques 
 

Pour ce séminaire, une pédagogie proactive autour d’un cas « fil rouge » est proposée : chaque phase de la méthodologie proposée est illustrée par la construction réelle, étape par étape, d’un business plan financier complet

Les schémas visuels explicatifs ont été conçus pour accompagner efficacement chaque participant vers un ancrage efficace des concepts étudiés.

Des « fiches pratiques » sont proposées afin de constituer une base de connaissances, simple, synthétique et claire.

MODALITÉS D'ÉVALUATION DES ACQUIS

L’évaluation des acquis (connaissances et compétences) est réalisée au regard de l’ensemble du déroulé de la formation, en particulier, par la réalisation de quizz, d’études de cas ou des mises en situation individuelle ou collective.

Elle est complétée en fin de formation d’une évaluation formelle sous formes de questionnaire de type QCM ou QCU.

Dès la fin de la formation, un formulaire d’appréciation est rempli par le participant afin de mesurer sa satisfaction générale et sa perception de l’évolution de ses compétences. A l’issue, une attestation individuelle de formation lui est alors remise.

MAJ DECEMBRE 2021

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